Vergi Hesaplama Aracı

Pratik Gelir Vergisi Hesaplayıcı

Bu araç; maaş, Eurobond, yurt içi temettü, yurt dışı temettü, kira geliri ve yabancı hisse al-sat kazancı olan kişiler için yaklaşık yıllık gelir vergisini hesaplamak amacıyla hazırlanmıştır.

Pratik kullanım: Sadece size uygun alanları doldurun. Detay bilmiyorsanız gelişmiş ayarlar kapalı kalabilir. Daha doğru sonuç için gelişmiş ayarlarda stopaj, gider ve matrah bilgilerini ayrıca girebilirsiniz.

Önemli: Mevduat faizi, para piyasası fonu, hisse senedi fonu gibi bazı gelirler çoğu durumda kaynakta vergilendirildiğinden yıllık beyana dahil edilmez. Bu tür gelirleri araca eklemeyin.

1) Vergi Yılı

Pratik kullanım için “Avantajlı olanı otomatik seç” bırakılabilir. Araç götürü gider ve gerçek gideri karşılaştırır, kira matrahını daha düşük yapan yöntemi seçer. Ancak önemli bir mevzuat kuralı vardır: Daha önce götürü gider yöntemini seçtiyseniz, iki yıl geçmeden gerçek gider yöntemine dönemeyebilirsiniz. Ayrıca gider yöntemi taşınmazların tamamı için seçilir; bir kira geliri için götürü, başka bir kira geliri için gerçek gider seçilemez.

2) Maaş / Ücret Geliri

Kamu çalışanı, öğretmen, akademisyen, memur veya özel sektör çalışanı olmanız tek başına fark oluşturmaz.
Bu alan beyan sınırı kontrolü içindir. Sadece tek işverenden normal maaş alıyorsanız ve çok yüksek ücretiniz yoksa boş bırakabilirsiniz.
Maaş alanlar için pratik açıklama:
Yıl boyunca tek işverenden maaş aldıysanız, maaş verginiz çoğu zaman bordroda zaten kesilmiş olur. Bu durumda maaşınız genellikle ayrıca beyannameye eklenmez.

Ancak yıl içinde birden fazla işverenden maaş aldıysanız, iş değiştirdiyseniz veya çok yüksek ücret geliri elde ettiyseniz bu alan önemlidir. Vergi hesabının daha doğru olması için gelişmiş ayarlardaki “ücret gelir vergisi matrahı” alanını da doldurabilirsiniz.

3) Yatırım ve Kira Gelirleri

Yıl içinde aldığınız Eurobond kuponlarının TL karşılığını yazın. Eurobond tek başına veya diğer ortak sınıra tabi gelirlerle birlikte beyan sınırını aşarsa beyana girer.
Borsa İstanbul şirketlerinden gelen net temettü. Araç varsayılan olarak %15 stopaj varsayarak brüte çevirir ve brütün yarısını vergiye tabi kısım kabul eder.
Varsayılan olarak aracı kurum hesabınıza geçen net tutarı yazın. Örneğin brüt 100 USD temettüden 15 USD stopaj kesilip 85 USD geçtiyse, 85 USD’nin TL karşılığını yazabilirsiniz. Gelişmiş ayarlarda stopaj oranını veya tutarını değiştirebilirsiniz.
Aylık kira x 12. Örn. aylık 15.000 TL ise 180.000 TL yazın. Konut kira istisnası ve gider sonrası kalan tutar kademeli tarifeyle vergilenir.
Kendi konutunuzu kiraya verip siz de başka bir konutta kirada oturuyorsanız yazın. Bu tutar yalnızca gerçek gider yöntemi seçilirse dikkate alınır. Götürü gider seçiliyse ayrıca düşülmez.
Varsayılan olarak brüt iş yeri kirasını yazın. Net kira biliyorsanız gelişmiş ayarlarda “net girdim” seçeneğini kullanabilirsiniz.
Ortak beyan sınırı örneği:
Eurobond faizi, yurt içi temettünün vergilenecek yarısı ve stopajlı iş yeri kira geliri bazı durumlarda ayrı ayrı değil, birlikte sınır testine girer. Örneğin 250.000 TL Eurobond faizi ve 200.000 TL yurt içi temettünün vergilenecek kısmı varsa toplam 450.000 TL olduğu için 2026 yılı 400.000 TL sınırı aşılmış olur.
Gelişmiş ayarlar ve ayrıntılı seçenekler

Maaş / ücret ayrıntıları

Birinci işveren dışındaki işverenlerden aldığınız brüt ücretlerin toplamı. Örneğin yıl içinde üniversite + başka kurumdan ücret aldıysanız, birinci işveren dışındaki brüt ücret toplamını yazın.
Vergi hesabının daha doğru olması için yıl sonu bordrosundaki “gelir vergisi matrahı” veya “kümülatif gelir vergisi matrahı” toplamını yazabilirsiniz. Boş bırakırsanız araç yaklaşık olarak brüt ücretin %85’ini matrah kabul eder.
Yıl sonu bordrosunda “kesilen gelir vergisi” veya “gelir vergisi kesintisi” olarak görülebilir. Boş bırakırsanız araç yaklaşık hesaplar.

Yurt içi temettü ayrıntıları

Net temettü: Hesabınıza geçen tutar. Brüt temettü: Stopaj kesilmeden önceki tutar.
Örneğin 100.000 TL brüt temettüde %15 stopaj varsa 15.000 TL kesinti yapılır ve net 85.000 TL geçer. Boş bırakırsanız araç %15 varsayar.

Yurt dışı temettü ayrıntıları

Net tutar: Yurt dışında stopaj kesildikten sonra hesabınıza geçen tutar. Brüt tutar: Stopaj kesilmeden önceki temettü.
ABD hisselerinde çoğu yatırımcı için genellikle %15 stopaj görülür. Farklı ülke veya farklı oran varsa değiştirin. Stopaj yoksa 0 yazın.
Tutarı biliyorsanız buraya yazın. Yazarsanız oran yerine bu tutar esas alınır. Örneğin brüt 100 USD, kesinti 15 USD ise bu 15 USD’nin TL karşılığı.
Genellikle küçük yatırımcı için bu işaretlenmez. Bu seçenek, yurt dışındaki şirket sermayesinin en az %50’sine sahip olunması ve temettünün süresinde Türkiye’ye transfer edilmesi gibi özel şartlar içindir.
Örneğin yurt dışı faiz, alacak faizi gibi Türkiye’de stopaj yapılmamış menkul sermaye iratları. Emin değilseniz boş bırakın.

Kira ayrıntıları

Brüt kira: Stopaj kesilmeden önceki tutar. Net kira: Kiracının size ödediği tutar. Net iş yeri kirası genelde brütün %80’i olur.
İş yeri kiralarında çoğu durumda kiracı %20 stopaj yapar. Örneğin brüt 100.000 TL ise net ödeme 80.000 TL, stopaj 20.000 TL olur.
Pratik kullanım için “Avantajlı olanı otomatik seç” bırakılabilir. Araç götürü gider ve gerçek gideri karşılaştırır, kira matrahını daha düşük yapan yöntemi seçer. Ancak önceki yıl götürü gider seçtiyseniz, mevzuattaki iki yıl kuralını ayrıca dikkate almalısınız.
Örnek: Sigorta, bakım, onarım, bazı kredi faizleri ve mevzuata uygun diğer belgeli giderler. Gerçek gider seçmediyseniz boş bırakın.
İş yeri kirasına ait belgeli gerçek giderler. Götürü gider seçiliyse boş bırakın.
Ticari/zirai/mesleki kazanç beyanı, yüksek toplam gelir veya başka özel nedenlerle konut kira istisnasından yararlanamıyorsanız işaretleyin.

Yabancı hisse al-sat ayrıntıları

Yabancı hisse satışı yaptıysanız bu kısmı doldurun. Başlangıçta görünmemesi için bu bölüm gelişmiş ayarlar içine alınmıştır.

Çoğu durumda yabancı hisse al-sat için yurt dışında ayrıca vergi olmayabilir. Varsa TL karşılığını yazın.
Yabancı hisse örneği:
2024 Aralık ayında 100.000 TL karşılığı yabancı hisse aldınız, 2026 Nisan ayında 160.000 TL karşılığı sattınız. Araç alıştan önceki ay ve satıştan önceki ay Yİ-ÜFE değerlerini kullanır. Yİ-ÜFE artışı %10 veya üzerindeyse alış maliyetini endeksler.

Ek yabancı hisse satışları

Birden fazla yabancı hisse satışı yaptıysanız ek satır ekleyebilirsiniz.

Alış yılı Alış ayı Alış TL Satış yılı Satış ayı Satış TL Masraf TL

Diğer indirimler ve gelirler

Örnek: Belgelendirilen eğitim ve sağlık harcamalarının mevzuata göre indirilebilen kısmı, bazı bağış ve yardımlar. Bu araç girilen tutarı doğrudan düşer; bu nedenle sadece gerçekten indirilebileceğinden emin olduğunuz kısmı yazın.
Serbest meslek kazancı, ticari kazanç veya başka beyan edilecek gelir varsa yazılabilir. Emin değilseniz boş bırakın.
Sorumluluk reddi: Bu hesaplayıcı yalnızca genel bilgilendirme ve yaklaşık ön hesaplama amacıyla hazırlanmıştır. Vergi mevzuatı, beyan zorunluluğu, çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları, istisna şartları, belge düzeni ve kişisel durumlara göre sonuç değişebilir. Bu araçtan doğabilecek eksik, fazla veya hatalı hesaplamalardan dolayı sorumluluk kabul edilmez. Kesin işlem yapmadan önce Gelir İdaresi Başkanlığı, vergi dairesi veya mali müşavirinize danışınız.

0 Yorum:

Yorum Gönder